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    發行債券的方式有哪些?上市公司發行債券流程

    2020-09-30 15:30 南方財富網

      依照我國公司法的規定,公司發行公司債券應按下列程序進行。

      第一,作出決議或決定。股份有限公司、有限責任公司發行公司債券,要由董事會制訂發行公司債券的方案,提交股東會審議作出決議。國有獨資公司發行公司債券,由國家授權投資的機構或者國家授權的部門作出決定。

      第二,提出申請。公司應當向國務院證券管理部門提出發行公司債券的申請,并提交下列文件:

     。1)公司登記證明;

     。2)公司章程;

     。3)公司債券募集辦法;

     。4)資產評估報告和驗資報告。

      第三,經主管部門批準。國務院證券管理部門對公司提交的發行公司債券的申請進行審查,對符合公司法規定的,予以批準;對不符合規定的不予批準。

      第四,與證券商簽訂承銷協議。

      第五,公告公司債券募集方法。發行公司債券的申請批準后,應當公告公司債券募集辦法。公司債券募集辦法應當載明下列主要事項:

     。1)公司名稱;

     。2)債券總額和債券的票面金額;

     。3)債券的利率;

     。4)還本付息的期限和方式;

     。5)債券發行的起止日期;

     。6)公司凈資產額;

     。7)已發行的尚未到期的公司債券總額;

     。8)公司債券的承銷機構。發行公告上還應載明公司債券的發行價格和發行地點。

      第六,認購公司債券。社會公眾認購公司債券的行為稱為應募,應募的方式可以是先填寫應募書,而后履行按期繳清價款的義務,也可以是當場以現金支付購買。當認購人繳足價款時,發行人負有在價款收訖時交付公司債券的義務。   

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